Баланс при «упрощенке»
Добрый день!
УСН (15%). Для банка необходимо составить баланс и форму 2. Вроде бы все в порядке, только по стр.470 баланса и стр.190 ф.2 суммы не совпадают. Именно при УСН это правильно? Потому что раньше никогда не составляла такую отчетность.
УСН (15%). Для банка необходимо составить баланс и форму 2. Вроде бы все в порядке, только по стр.470 баланса и стр.190 ф.2 суммы не совпадают. Именно при УСН это правильно? Потому что раньше никогда не составляла такую отчетность.
Comments
-
Нет, должны совпадать, применяемый спецрежим на способы учета и формирования отчетности не влияет. Ищите ошибку. Возможно, сумма ЕН при УСН отражена не на 99 счете.
-
Цитата: Нет, должны совпадать, применяемый спецрежим на способы учета и формирования отчетности не влияет. Ищите ошибку. Возможно, сумма ЕН при УСН отражена не на 99 счете.
У нас убыток.
по форме 2 стр. 190 - это у меня Кт 99 счета.
по форме 1 стр. 470 - (сч.99-сч.84) - сумма с минусом -
Цитата: Цитата: Нет, должны совпадать, применяемый спецрежим на способы учета и формирования отчетности не влияет. Ищите ошибку. Возможно, сумма ЕН при УСН отражена не на 99 счете.У нас убыток.по форме 2 стр. 190 - это у меня Кт 99 счета.по форме 1 стр. 470 - (сч.99-сч.84) - сумма с минусом
Соответственно, в ф. № 2 убыток за текущий период, в балансе ф. № 1 - накопленная нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) за весь период деятельности. -
Цитата: Цитата: Цитата: Нет, должны совпадать, применяемый спецрежим на способы учета и формирования отчетности не влияет. Ищите ошибку. Возможно, сумма ЕН при УСН отражена не на 99 счете.У нас убыток.по форме 2 стр. 190 - это у меня Кт 99 счета.по форме 1 стр. 470 - (сч.99-сч.84) - сумма с минусомСоответственно, в ф. № 2 убыток за текущий период, в балансе ф. № 1 - накопленная нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) за весь период деятельности.
тогда получается баланс правильно формируется. по стр. 470 нераспр. прибыль - 3000. а по форме 2 чистая прибыль аж 169 тыс. значит, нужно исправлять 2-ю форму? -
Цитата: тогда получается баланс правильно формируется. по стр. 470 нераспр. прибыль - 3000. а по форме 2 чистая прибыль аж 169 тыс. значит, нужно исправлять 2-ю форму?
Эти цифры за какой период? За один и тот же? Тогда где-то действительно ошибка... -
Цитата: Цитата: тогда получается баланс правильно формируется. по стр. 470 нераспр. прибыль - 3000. а по форме 2 чистая прибыль аж 169 тыс. значит, нужно исправлять 2-ю форму?Эти цифры за какой период? За один и тот же? Тогда где-то действительно ошибка...
да, за один и тот же. подробнее выглядит так:
стр. 470 : Кт сч. 99 - 168568,70 - ДТ сч. 84 - 172551,38 = -3982,68 (форма 1)
стр.190: Кт. сч. 99 - 168 568,70. (форма 2) -
Цитата: Цитата: Цитата: тогда получается баланс правильно формируется. по стр. 470 нераспр. прибыль - 3000. а по форме 2 чистая прибыль аж 169 тыс. значит, нужно исправлять 2-ю форму?Эти цифры за какой период? За один и тот же? Тогда где-то действительно ошибка...да, за один и тот же. подробнее выглядит так:стр. 470 : Кт сч. 99 - 168568,70 - ДТ сч. 84 - 172551,38 = -3982,68 (форма 1)стр.190: Кт. сч. 99 - 168 568,70. (форма 2)
Посмотрите обороты по 99 счету. Что за сумма 172 551,38? -
Я так поняла, что это накопленный убыток на 01.01.10
-
Цитата: Цитата: Цитата: Цитата: тогда получается баланс правильно формируется. по стр. 470 нераспр. прибыль - 3000. а по форме 2 чистая прибыль аж 169 тыс. значит, нужно исправлять 2-ю форму?Эти цифры за какой период? За один и тот же? Тогда где-то действительно ошибка...да, за один и тот же. подробнее выглядит так:стр. 470 : Кт сч. 99 - 168568,70 - ДТ сч. 84 - 172551,38 = -3982,68 (форма 1)стр.190: Кт. сч. 99 - 168 568,70. (форма 2)Посмотрите обороты по 99 счету. Что за сумма 172 551,38?
упс. это нарастающий убыток с 2008 года. висит по дт 84-го сч. -
Цитата: Я так поняла, что это накопленный убыток на 01.01.10
именно.
